Στο στόχαστρο της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO) βρίσκεται ένα εκτεταμένο δίκτυο εταιρειών που φέρεται να είχε στήσει μηχανισμό «κυκλικής απάτης» στον ΦΠΑ (VAT carousel fraud), μέσω διασυνοριακών συναλλαγών μικρών ηλεκτρονικών συσκευών. Η συνολική οικονομική ζημία εκτιμάται στα 71,1 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων τα 46,9 εκατ. ευρώ αφορούν αποδεδειγμένες απώλειες και τα 24,2 εκατ. ευρώ υπό διερεύνηση ποσά.
Η μεθοδολογία της απάτης
Το κύκλωμα, που φέρεται να έδρασε την περίοδο 2021-2025, εκμεταλλεύτηκε το καθεστώς απαλλαγής από τον ΦΠΑ στις ενδοκοινοτικές συναλλαγές. Σύμφωνα με την έρευνα, η «κυκλική απάτη» λειτουργούσε ως εξής:
Πλέγμα εταιρειών: Χρησιμοποιήθηκαν οντότητες με παρουσία σε Ελλάδα, Κύπρο, Τσεχία και Βουλγαρία.
«Εξαφανισμένοι έμποροι» (missing traders): Τα προϊόντα διακινούνταν επανειλημμένα μεταξύ των εταιρειών, χωρίς να αποδίδεται ο αναλογών φόρος, ενώ σε αρκετές περιπτώσεις υποβάλλονταν αιτήματα επιστροφής ΦΠΑ που δεν είχε καταβληθεί ποτέ.
Έρευνες και κατασχέσεις
Κατά την περασμένη εβδομάδα, πραγματοποιήθηκαν συντονισμένες έρευνες σε έδρες εταιρειών και κατοικίες διαχειριστών σε Αττική και Καστοριά. Οι αρχές προχώρησαν στην κατάσχεση εγγράφων, λογιστικών βιβλίων και ψηφιακών δεδομένων.
Σημαντική επιτυχία θεωρείται η δέσμευση περιουσιακών στοιχείων, η οποία περιλαμβάνει:
99.000 ευρώ σε μετρητά και τρία πολυτελή αυτοκίνητα.
Κρυπτονομίσματα αξίας 900.000 ευρώ.
Λοιπά ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία συνολικής αξίας 4,5 εκατ. ευρώ.
Πρόκειται για τη μεγαλύτερη επιχείρηση δέσμευσης ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί έως σήμερα στην Ελλάδα, καθώς η ανάλυσή τους κατέστη εφικτή μέσω εξειδικευμένων τεχνικών ψηφιακής εγκληματολογικής ανάλυσης.
Εξέλιξη της υπόθεσης
Οι επιχειρήσεις διεξήχθησαν από την Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, με τη συνδρομή της Υποδιεύθυνσης Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας. Η έρευνα της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας παραμένει σε πλήρη εξέλιξη, εξετάζοντας παράλληλα το ενδεχόμενο νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα. Μέχρι στιγμής, δεν έχουν ανακοινωθεί συλλήψεις ή επίσημες ποινικές διώξεις.
